Kapitalflussrechnung

 

2021 in Mio. Euro 2020 in Mio. Euro
Konsolidierter Jahresüberschuss 7.505 5.0271
Im Konsolidierten Jahresüberschuss enthaltene zahlungsunwirksame Posten und Überleitung auf den Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit
Abschreibungen, Wertberichtigungen und Wertaufholungen von Vermögenswerten sowie sonstige zahlungsunwirksame Veränderungen von finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten –2.483 3.1101
Zahlungsunwirksame Veränderungen der Rückstellungen 757 6061
Veränderungen der Versicherungstechnischen Rückstellungen 6.620 6.867
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge und Aufwendungen 1.082 8291
Ergebnis aus der Veräußerung von Vermögenswerten und Schulden –111 –701
Saldo sonstige Anpassungen –19.115 –17.9001
Zwischensumme –5.745 –1.531
Zahlungswirksame Veränderungen der Vermögenswerte und Schulden aus der operativen Geschäftstätigkeit Forderungen an Kreditinstitute und Kunden
Forderungen an Kreditinstitute und Kunden –50.498 –44.1581
Andere Aktiva aus der operativen Geschäftstätigkeit –1.663 –555
Positive und negative Marktwerte aus Sicherungsinstrumenten –145 314
Handelsaktiva und -passiva –11.101 7891
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden 80.193 98.6391
Verbriefte Verbindlichkeiten 5.281 –21.2451
Andere Passiva aus der operativen Geschäftstätigkeit 1.135 177
Erhaltene Zinsen, Dividenden und Einzahlungen aus Operating-Leasing-Verhältnissen 21.976 23.1281
Gezahlte Zinsen –3.252 –4.0661
Ertragsteuerzahlungen –1.167 –743
Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit 35.014 50.749
Einzahlungen aus Abgängen von Finanzanlagen 22.913 17.3121
Einzahlungen aus Abgängen von Kapitalanlagen der Versicherungsunternehmen 23.507 21.3941
Auszahlungen für Zugänge von Finanzanlagen –16.127 –24.437
Auszahlungen für Zugänge von Kapitalanlagen der Versicherungsunternehmen –27.815 –30.043
Nettoauszahlungen für Zugänge von Sachanlagen und Investment Property (ohne Leasinggegenstände) –1.895 –2.040
Nettoauszahlungen für Zugänge des immateriellen Anlagevermögens –148 –374
Veränderungen des Konsolidierungskreises 70 –85
davon: Einzahlungen aus der Veräußerung von konsolidierten Tochterunternehmen abzüglich veräußerter Zahlungsmittel 70
davon: Auszahlungen für den Erwerb von konsolidierten Tochterunternehmen abzüglich erworbener Zahlungsmittel –85
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 505 –18.273
Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Anteilseignern der genossenschaftlichen FinanzGruppe 1.313 692
Dividendenzahlungen an Anteilseigner der genossenschaftlichen FinanzGruppe –284 –216
Dividendenzahlungen an nicht beherrschende Anteile –42 –29
Ausschüttung auf zusätzliche Eigenkapitalbestandteile –4 –2
Sonstige Auszahlungen an nicht beherrschende Anteile –855 –22
Saldo Mittelveränderungen aus sonstiger Finanzierungstätigkeit (inklusive Nachrangkapital) 365 6411
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 493 1.064
Zahlungsmittelbestand zum 01.01. 120.961 87.421
Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit 35.014 50.7491
Cashflow aus der Investitionstätigkeit 505 –18.2731
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 493 1.0641
Zahlungsmittelbestand zum 31.12. 156.973 120.961

1 Betrag angepasst

Die Kapitalflussrechnung stellt die Veränderungen des Zahlungsmittelbestands während des Geschäftsjahres dar. Der Zahlungsmittelbestand entspricht der Barreserve, die sich aus dem Kassenbestand und den Guthaben bei Zentralnotenbanken zusammensetzt. Die Barreserve enthält keine Finanzinvestitionen, deren Restlaufzeiten zum Erwerbszeitpunkt mehr als drei Monate betragen. Veränderungen des Zahlungsmittelbestands werden der operativen Geschäftstätigkeit, der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit zugeordnet.

Dem Cashflow aus der operativen Geschäftstätigkeit werden Zahlungsströme zugerechnet, die in erster Linie im Zusammenhang mit den erlöswirksamen Tätigkeiten der genossenschaftlichen FinanzGruppe stehen oder aus sonstigen Aktivitäten resultieren, die nicht der Investitions- oder der Finanzierungstätigkeit zugeordnet werden können. Zahlungsströme im Zusammenhang mit Zugängen und Abgängen von langfristigen Vermögenswerten werden der Investitionstätigkeit zugerechnet. Zum Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit zählen Zahlungsströme aus Transaktionen mit Eigenkapitalgebern sowie aus sonstigen Kapitalaufnahmen zur Finanzierung der Geschäftstätigkeit.